Nota importante: la siguiente información es de orden general y no constituye un asesoramiento fiscal ni se aplica necesariamente a su caso particular. Para conocer sus obligaciones con certeza, debe ponerse en contacto con la agencia tributaria de su país de residencia o con una asesoría especializada (contable, fiscal, jurídica, etc.).
Declaraciones fiscales
En la mayoría de los países europeos, las obligaciones fiscales relativas a las inversiones en activos financieros son:
- Declarar anualmente sus ganancias y pérdidas (o mensualmente, según el país).
- Declarar mensualmente sus ingresos por dividendos (o anualmente, según el país).
- Declarar la tenencia de una cuenta abierta en el extranjero.
Para sus declaraciones, de manera general, necesita la siguiente información.
Interactive Brokers Irlanda:
- Nombre y dirección del tenedor de la cuenta: Interactive Brokers Ireland Limited, 10 Earlsfort Terrace, Dublin, D02 T380, Ireland
- País de la cuenta: Irlanda
- Su número de cuenta de trading, que empieza por una "U" y que se muestra en la parte superior de cada uno de sus extractos de cuenta
Si desea más información sobre Interactive Brokers (incluyendo su identificación fiscal), puede visitar la página dedicada a este asunto pulsando aquí.
También puede ponerse en contacto con nosotros para recuperar la fecha exacta de apertura de sus cuentas de Interactive Brokers con ProRealTime si lo desea.
Retención sobre los dividendos
Recuerde que, como bróker con sede principal en Estados Unidos, Interactive Brokers aplica una retención sobre los dividendos (del 30% en la mayoría de los casos).
Si reside en un país con acuerdo fiscal con Estados Unidos (como es el caso, por ejemplo, de España), puede recuperar todo o parte del importe retenido mediante un crédito fiscal para evitar la doble tributación.
Tenga en cuenta que si la tasa que se aplica en su país de residencia es más alta que la tasa utilizada por Interactive Brokers, tendrá que abonar un suplemento a su agencia tributaria.
Extracto de ganancias y pérdidas / Declaración de dividendos
En su interfaz de gestión de su cuenta, puede descargar un extracto de su operativa durante un año o un mes natural. Esto servirá como justificante de sus ganancias / pérdidas o dividendos.
Acceder a sus extractos de cuenta de Interactive Brokers:
- Identifíquese en su interfaz de gestión de cuenta con ayuda de su segundo nombre de usuario, de su segunda contraseña y de su aplicación de seguridad (si fuera necesario).
- En el menú "Rendimiento e informes", pulse en "Extractos".
- Pulse sobre su número de cuenta (con fondo azul).
- En el menú lateral para la selección de cuentas, pulse en el icono de filtro y luego seleccione todos los estados que aparecen (incluyendo "Cerrado" si fuera el caso) para mostrar todas sus cuentas actuales y anteriores.
- Seleccione en la parte superior derecha todos sus números de cuenta y valide a continuación.
- Seleccione en el "Tipo de extracto predeterminado", "Actividad".
- Para la selección del periodo, seleccione "Anual".
- Para la fecha, seleccione "2024".
- Elija el formato PDF para exportar su informe.
- Pulse "Descargar" para generar el extracto.
Si aparece un mensaje indicándole que su solicitud se ha colocado en la cola para el procesamiento por lotes, consulte la sección "Extractos bancarios" de la parte derecha de la pantalla. El informe puede tardar unos minutos en generarse. El icono de la doble flecha le permite actualizar la pantalla, para comprobar si su informe está listo o todavía está pendiente.
Su ganancia o pérdida total, en el conjunto de los instrumentos, aparece en el "Total (todos los activos)" de la columna "Total del rendimiento realizado". Los dividendos recibidos y el importe de la retención aparecen en una sección específica.
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